【出纳人员的职责是】出纳人员是企业财务工作中不可或缺的一部分，主要负责日常资金的收付、账务记录以及相关财务数据的管理。其工作内容不仅关系到企业的资金安全，也直接影响到财务报表的真实性和完整性。以下是出纳人员的主要职责总结。
一、出纳人员的主要职责总结
1. 现金及银行存款管理：负责公司现金的收付和保管，确保资金的安全与完整；同时管理银行账户，处理银行结算业务。
2. 票据管理：审核和管理各种原始凭证，如发票、收据等，确保票据的真实性与合法性。
3. 账务记录：根据收支情况及时登记现金日记账和银行存款日记账，确保账实相符。
4. 费用报销审核：协助审核员工的费用报销单据，确保报销流程合规、合理。
5. 税务申报配合：协助财务部门完成与出纳相关的税务申报工作，如增值税、个人所得税等。
6. 对账与盘点：定期进行现金和银行存款的对账，确保账目清晰、无误；参与月末库存盘点。
7. 财务信息提供：为财务主管或会计提供必要的财务数据支持，协助编制财务报表。
8. 内部控制执行：遵守公司财务制度，执行内部审计和风险控制措施，防止资金流失或舞弊行为。
二、出纳人员职责一览表
| 序号 | 职责内容 | 具体说明 |
| 1 | 现金及银行存款管理 | 负责现金的收付、保管及银行账户的日常操作，确保资金安全 |
| 2 | 票据管理 | 审核和管理各类原始凭证，确保票据合法、有效 |
| 3 | 账务记录 | 按照规定登记现金日记账和银行存款日记账，做到账实相符 |
| 4 | 费用报销审核 | 协助审核员工费用报销申请，确保符合公司财务政策 |
| 5 | 税务申报配合 | 配合财务部门完成与出纳相关的税务申报工作 |
| 6 | 对账与盘点 | 定期核对现金和银行存款余额，参与月末库存盘点 |
| 7 | 财务信息提供 | 向财务主管提供准确的财务数据，协助编制财务报表 |
| 8 | 内部控制执行 | 遵守公司财务制度，执行内控措施，防范财务风险 |
通过以上职责的履行，出纳人员在企业中起到了承上启下的作用，既是财务工作的执行者，也是财务管理的参与者。良好的出纳工作能够有效保障企业的资金流动安全，提升整体财务管理水平。
